Этапы развития финансового кризиса в кредитной организации
Проблему платежеспособности КО следует рассматривать не только в разрезе отдельных рисков, но и как элемент развития кризиса ликвидности. Как показывает практика, банкротство КО является следствием кризиса ликвидности, следовательно, для руководства важно анализировать его (кризиса ликвидности КО) предпосылки и условия развития. Иные факторы лишь способствуют нарастанию и усилению кризиса в КО.
Такой парадоксальный, на первый взгляд, вывод очевиден – воздействие любого фактора на деятельность КО (рост дебиторской задолженности, отток пассивов) с позиции его дееспособности прямо или опосредованно выражается в изменении объема денежных потоков, сглаживая или усугубляя кризис.
Практическое заполнение укрупненной схемы развития кризиса в КО индивидуально и зависит от ее положения на конкретном сегменте банковского рынка, возможностей управления ликвидностью, специфики деятельности на финансовом рынке и ряда других особенностей. Тем не менее можно выделить несколько основных этапов кризисного развития КО:
Появление условий развития кризиса ликвидности:
- низкое качество планирования денежных потоков;
- несбалансированность активно-пассивных операций;
- недостаточный квалификационный уровень работников;
- снижение доходности;
- рост гарантийных обязательств, взятых на себя КО;
- недостаточная диверсификация активов и пассивов по видам операций и срокам;
- рост дебиторской и кредиторской задолженности;
- нарушение нормативной и законодательной базы.
Возникновение признаков неплатежеспособности:
- неоднократность возникновения дефицита ликвидной позиции КО;
- задержки платежей;
- активизация рекламной деятельности и завышение процентных ставок;
- предельно низкий уровень ликвидных средств;
- закрытие лимитов на КО;
- отток клиентов, приближенных к руководству КО или их владельцам.
Несостоятельность:
- информация в СМИ и на рынке о проблемах КО;
- массовый отток клиентов (в пределах сумм, которые КО может оплатить);
- массовые претензии и судебные разбирательства;
- продажа основных средств;
- сокращение персонала КО;
- возможные изменения в руководстве или его бегство;
- выход отдельных собственников из состава КО;
- введение временной администрации.
Банкротство:
- отсутствие средств для проведения платежей;
- отзыв лицензии;
- образование ликвидационной комиссии;
- распределение конкурсной массы.
Выше были представлены наиболее характерные проявления кризиса в КО, которые будут меняться в зависимости, во-первых, от положения КО на сегменте банковского рынка, во-вторых, от масштабов деятельности КО.
В процессе анализа данной схемы видно, что риск ликвидности (как дефицита, так и ее концентрации) выступает одним из основных факторов банкротства КО.
- Практика санации и банкротства
- Процедуры банкротств
- Основные законодательные акты
- Необходимость регулирования банкротств
- Структура банковских институтов в 1995–96 годах
- Основные этапы реорганизации кредитной организации в форме слияния и присоединения
- Особенности правового регулирования реорганизации кредитных организаций в рамках мер по предупреждению банкротства
- Соотношение категорий «реорганизация юридического лица» и «реорганизация кредитной организации»
- Проблемы регулирования деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией
- Оформление отчета по практике по ГОСТу 2021/2022
- Оформление ВКР по ГОСТу
- Как составить бизнес-план своими силами
- Оформление эссе по ГОСТу
- Оформление презентации по ГОСТу
- Оформление статьи по ГОСТу
- Оформление дипломной работы по ГОСТ 2021/2022
- Оформление курсовой работы по ГОСТу
- Оформление контрольной работы по ГОСТу