Ответственность за непринятие мер по финансовому оздоровлению кредитной организации

В целях повышения эффективности, действенности положений Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», касающихся кредитных организаций, в его текст включена целая группа специальных норм, предусматривающих ответственность за несоблюдение норм законодательства о банкротстве кредитных организаций вообще и законодательства о предупреждении их банкротства в частности. Конкретный вид ответственности, ее содержание и субъектный состав различаются в зависимости от применяемой к кредитной организации меры по предупреждению банкротства.

В отношении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации законодатель разделяет ответственность лиц, контролирующих кредитную организацию (ст. 189.23), и применение Центральным банком РФ мер в порядке надзора, установленных федеральными законами (ст. 189.24).

Если банкротство кредитной организации наступило вследствие действий и (или) бездействия лиц, контролирующих кредитную организацию, такие лица в случае недостаточности имущества кредитной организации несут субсидиарную ответственность по ее обязательствам в порядке, установленном ст. 10 Закона, с особенностями, установленными ст. 189.23 Закона. Контролирующие лица – это ее руководители, члены совета директоров (наблюдательного совета), учредители (участники) или другие имеющие право давать обязательные для данной кредитной организации указания или возможность иным образом определять ее действия.

Арбитражный суд вправе уменьшить размер ответственности указанных лиц, если будет установлено, что размер вреда, причиненного по их вине имущественным правам кредиторов, существенно меньше размера требований, подлежащих удовлетворению за счет указанных лиц.

Рассмотрим состав оснований для привлечения руководителя кредитной организации к ответственности.

Вышеуказанные основания формально можно разделить на две категории: общие и дополнительные.

Общее основание – «непринятие мер по финансовому оздоровлению». Несмотря на внешнюю ясность указанной формулировки, в процессе толкования ее содержания могут возникнуть разночтения. Представляется, что возможны два варианта толкования названной нормы.

С одной стороны, все действия руководителя кредитной организации с момента возникновения оснований для реализации мер по финансовому оздоровлению и до момента введения временной администрации либо реорганизации, проведения иной процедуры характеризуются как частные действия в рамках общей процедуры по финансовому оздоровлению. В конце концов, институт направления ходатайств создан и существует для обеспечения финансового оздоровления кредитной организации и, соответственно, устранения в ее деятельности кризисных факторов.

С другой стороны, если нет возможности устранить кризисные обстоятельства, используя средства и методы, доступные самому руководителю кредитной организации, следует обращаться в соответствующие органы управления. Вместе с тем можно смоделировать ситуацию, когда возможности самостоятельно выправить финансовое положение у руководителя кредитной организации есть, но он, следуя общей схеме, направляет ходатайство о финансовом оздоровлении совету директоров или общему собранию. Возможно, именно такие действия руководителя кредитной организации рассматриваются как «непринятие мер по финансовому оздоровлению».

Дополнительными основаниями для привлечения руководителя кредитной организации к ответственности является нарушение им специальных требований. К числу таких требований, в частности, относятся:

• невыполнение обязанности по обращению в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации с соответствующим ходатайством в случае возникновения оснований для применения мер по предупреждению банкротства;
• невыполнение обязанности по обращению в Банк России с соответствующим ходатайством в случае, если совет директоров (наблюдательный совет) КО не принял решения по ходатайству об осуществлении мер по предупреждению банкротства в срок, либо отказался принимать такое решение, либо отказался созвать общее собрание учредителей (участников) КО; либо если учредители (участники) кредитной организации не приняли решения об осуществлении мер по предупреждению банкротства;
• невыполнение обязанности по обращению в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации с ходатайством в случае получения требования Банка России об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации;
• осуществление кредитной организацией, несмотря на получение требования Банка России о необходимости применения мер по финансовому оздоровлению, права принимать решение о распределении прибыли между ее участниками (учредителями) и (или) о выплате (об объявлении) им дивидендов.

Как видно, руководитель кредитной организации несет персональную ответственность в процессе деятельности вверенного ему юридического лица, что предполагает возможность привлечения его к следующим видам ответственности: дисциплинарной, гражданско-правовой, административной, уголовной.

Дисциплинарная ответственность носит локальный, внутренний характер, налагается на руководителя по решению соответствующих органов управления кредитной организации и предполагает наложение на руководителя дисциплинарных взысканий, предусмотренных законодательством о труде. Важно понимать, что в случае с дисциплинарной ответственностью определение ее содержания, пределов, продолжительности возложено на саму кредитную организацию в лице соответствующих органов управления. Трудовой кодекс РФ, например, допускает дисциплинарные взыскания к работникам в виде выговора, предупреждения. Организация-работодатель не вправе выходить за пределы положений трудового законодательства, но может устанавливать самые разнообразные мотивы привлечения к дисциплинарной ответственности, в том числе, например, за непринятие каких-либо мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Административная ответственность – ответственность руководителя кредитной организации за нарушение установленных законодательством нормативов управления кредитной организацией, т. е. ответственность во внешних публично-правовых взаимоотношениях хозяйствующего субъекта и государства в лице уполномоченных государственных органов. Административная ответственность носит принудительный характер, что обеспечивается деятельностью специального уполномоченного органа.

В качестве такого органа обозначен Центральный банк РФ, которому согласно Инструкции Банка России от 11.11.2005 № 126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций» предоставлено право требовать от руководства мер по предупреждению банкротства кредитной организации. В случае принятия советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации решения об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитная организация должна соответственно разработать план мер по финансовому оздоровлению либо план мероприятий по реорганизации и представить его в территориальное учреждение Банка России в срок не позднее 30 календарных дней со дня принятия соответствующего решения (п. 2.3 указанной Инструкции).

Центральному банку РФ предоставлено право применять административную санкцию к кредитной организации в целом, поставив перед органами ее управления требование о замене руководителя. Вместе с тем это не означает автоматического отстранения руководителя кредитной организации от исполнения им своих обязанностей. Требование Центрального банка РФ должно реализовываться через принятие компетентными органами управления (совет директоров (наблюдательный совет) либо общим собранием акционеров (участников) решения об отстранении руководителя кредитной организации от занимаемой должности.

Требование о замене руководителя кредитной организации оформляется в виде предписания. Невыполнение данного предписания кредитной организацией в установленный срок является основанием для применения Центральным банком РФ как надзорным органом более жестких мер воздействия, предусмотренных ст. 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Полный перечень мер, которые Центральный банк РФ вправе применять к кредитным организациям в порядке надзора, установлен в ст. 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а порядок их применения предусмотрен Инструкцией Банка России от 31.03.1997 № 59 «О применении мер воздействия к кредитным организациям», утвержденной приказом Банка России от 31.03.1997 № 02-139.

К мерам, применяемым в порядке надзора, относятся:

• требование об устранении кредитной организацией выявленных нарушений. Данное требование относится к предупредительным мерам воздействия и применяется, как правило, на начальной стадии возникновения затруднений;
• взыскание штрафа в размере до 0,1 % минимального размера уставного капитала. Наложение штрафа оформляется предписанием, в котором должны указываться срок его перечисления (но не более одного месяца), а также основания для его взыскания;
• ограничение проведения отдельных операций на срок до шести месяцев;
• взыскание с кредитной организации штрафа до 1 % размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 % минимального размера уставного капитала;
• требование в отношении кредитной организации: 1) об осуществлении мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации; 2) о замене ее руководителей (лиц, занимающих должности членов совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа, его заместителей и др.); 3) проведении реорганизации кредитной организации;
• изменение для кредитной организации обязательных нормативов на срок до шести месяцев;
• введение запрета на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;
• назначение временной администрации по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев;
• введение запрета на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации;
• предложение учредителям (участникам) кредитной организации предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов;
• отзыв у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».